Mi jubilacion BBVA

Menu
Menu
Menu
Jubilación   19 Jun 2023

La jubilación anticipada en 2023: edad y otros requisitos de acceso, coeficientes reductores y cálculo de pensión

Autor

Instituto BBVA de PENSIONES

¿En qué casos y a qué edad es posible acogerse a la jubilación anticipada voluntaria, y en cuales a la jubilación anticipada forzosa o involuntaria?; ¿qué otros requisitos de acceso se exigen para una y otra?; ¿qué coeficientes reductores se aplican para calcular la pension en una y otra modalidad de jubilación anticipada, y qué pasos se siguen para calcular esa pensión? Damos respuesta a estas y otras cuestiones.

Edad de acceso a la jubilación anticipada en 2023

En 2023 la edad de jubilación ordinaria en caso de haber cotizado menos de 37 años y 9 meses, son 66 años y 4 meses. En caso de acreditar 37 años y 9 meses o más de periodo cotizado, es posible jubilarse con 65 años. En el caso de jubilación anticipada voluntaria, es posible jubilarse anticipadamente hasta 24 meses (2 años) antes de la edad legal ordinaria de jubilación. Por lo tanto, para acogerse a la jubilación anticipada voluntaria en 2023 se requiere tener al menos una edad de 64 años y 4 meses en caso de contar con menos de 37 años y 9 meses de cotización, o de 63 años en caso de haber cotizado 37 años y 9 meses o más. En el caso de jubilación anticipada involuntaria o forzosa, es posible jubilarse hasta 48 meses (4 años) antes de la edad legal ordinaria. Por tanto, en 2023 será posible acceder a esta jubilación anticipada por causa no imputable al trabajador, a partir de los 62 años y 4 meses si se cuentan con menos de 37 años y 9 meses de cotización, o bien a partir de los 61 años si se acumulan esos 37 años y 9 meses o más de cotizaciones.

Los otros requisitos para acceder a la jubilación anticipada

Periodo de cotización requerido

Para poder acceder a la jubilación anticipada voluntaria se requiere haber cotizado al menos 35 años, de los cuales 2 años de cotización deberán estar comprendidos en los 15 años anteriores al hecho causante . Normalmente, el hecho causante es el día de cese de la actividad laboral. Para acceder a la jubilación anticipada involuntaria es necesario haber cotizado al menos 33 años, de los cuales 2 años de cotización deberán estar comprendidos en los 15 años anteriores al hecho causante. Como años cotizados, tanto en la jubilación anticipada voluntaria como en la involuntaria, se considera el periodo destinado a la realización del servicio militar, la prestación social sustitutoria y del servicio social femenino, con un máximo computable de 1 año.

Importe de pensión mínima a percibir: requisito únicamente para la jubilación anticipada voluntaria

La pensión de jubilación anticipada voluntaria, resultante al aplicar los coeficientes reductores por adelanto de la jubilación, ha de ser superior a la cuantía de la pensión mínima que le correspondería al beneficiario de la pensión al cumplir 65 años. Este requisito NO es aplicable a la jubilación anticipada involuntaria.

Requisitos específicos requeridos únicamente para acceder a la jubilación anticipada involuntaria:

1. No voluntariedad: se requiere la extinción de la relación laboral sin que sea producida por causa imputable a la libre voluntad del trabajador. Entre esas causas se encuentran el despido colectivo (ERE), el despido objetivo, la fuerza mayor, la resolución judicial del contrato, el fallecimiento o incapacidad del empresario o la extinción de la personalidad jurídica de la empresa, la violencia de género, así como una serie de nuevos supuestos introducidos en 2022 por la reforma  de las pensiones ( como el caso de los trabajadores despedidos por negarse a un traslado, sin que los centros de trabajo sean móviles; o aquellos despedidos tras serle impuesta una modificación sustancial de las condiciones de trabajo).
Leer más En este artículo vinculado se enumeran y detallan las causas que dan derecho a la jubilación anticipada involuntaria
2. Haber cesado en el trabajo y estar inscrito en las oficinas de empleo como demandante de empleo, durante al menos 6 meses anteriores a la fecha de solicitud de jubilación.

¿Qué tipo de trabajadores pueden acogerse a la jubilación anticipada?

Tanto los trabajadores por cuenta ajena como los autónomos pueden acogerse a la jubilación anticipada voluntaria. En cambio, únicamente los trabajadores por cuenta ajena pueden acogerse a la jubilación anticipada forzosa.

Cálculo del importe de pensión de jubilación anticipada en 2023

Para calcular la pensión se aplican unos coeficientes reductores, en función del número de meses de adelanto de la edad de jubilación y del periodo de cotización total acumulado. Desde enero de 2022, estos coeficientes son mensuales (antes eran trimestrales) tanto para la jubilación anticipa voluntaria como la involuntaria. Es decir, por cada mes de adelanto de la edad de jubilación. Estos son los pasos para el cálculo de la pensión de jubilación anticipada, voluntaria o involuntaria:

Paso Primero.  Cálculo de la base reguladora

Se tienen en cuenta los 25 años de cotización previos a la fecha del hecho causante, es decir 300 meses de cotización. Para calcular la base reguladora la suma de las cotizaciones de esos 300 meses se divide entre 350 (ya que las bases de cotización son 12 anuales, en cambio la pensión se abona en 14 pagas). En caso de que existan lagunas de cotización, las 48 primeras mensualidades sin cotizaciones se integran con el 100% la base de cotización mínima vigente en esos meses. Las restantes con el 50% de la base mínima de entre todas. En el caso de mujeres trabajadoras por cuenta ajena, la Reforma de las Pensiones ha mejorado el tratamiento de sus lagunas de cotización a partir del mes 49: se aplicará el 100% de la base mínima entre el mes 49 y el 60 sin cotización (es decir, el 100% hasta el quinto año) y el 80% de la base mínima entre el mes 61 y el 84 (del quinto al séptimo año). En el Régimen de trabajadores autónomos, si bien hasta ahora no había integración de lagunas (los meses sin cotización se contaban como importe cero), la reciente Reforma de las Pensiones ha establecido que las lagunas de cotización de autónomos que aparezcan con posterioridad a la extinción de la prestación por cese de actividad, se integrarán esas lagunas de cotización de los siguientes 6 meses con la base mínima de la tabla general de los autónomos.
La reciente reforma de las Pensiones ha regulado un nuevo periodo considerado para calcular la base reguladora, a elegir la mejor entre dos opciones, que se desplegará progresivamente entre 2027 y 2038, y que no afecta a quienes se jubilen con anterioridad a 2027.Más información en este artículo: La pensión de jubilación se calculará con la mejor opción entre los últimos 25 años cotizados y los últimos 29 años desechando los dos peores.

Paso segundo.  Coeficientes aplicados sobre la base reguladora, en función del número de años de cotización acreditados, para cálculo de la pensión

Para obtener la pensión de jubilación teórica que correspondería a la edad ordinaria de jubilación, antes de aplicarse los coeficientes reductores por jubilación anticipada, se aplican una serie de coeficientes en función de los años cotizados a lo largo de la vida laboral:
  • Con 15 años cotizados, se tendrá derecho al 50% de la base reguladora.
  • Para tener derecho al 100% de la misma es necesario cotizar un mínimo de años que varía según el año de jubilación: 36 años y 6 meses en 2023 (también en 2024, 2025 y 2026). A partir de 2027 serán necesarios 37 años cotizados.
Véase en esta página de la Seguridad Social los coeficientes aplicables a la base reguladora para calcular la pensión en función del número de años cotizados, según el año de jubilación.

Paso tercero: Aplicación de coeficientes reductores por jubilación anticipada

Una vez calculada la pensión teórica que hubiera correspondido en caso de jubilación ordinaria, el paso final consiste en aplicar sobre aquella pensión (NO sobre la base reguladora) los coeficientes reductores mensuales por anticipación de la edad de jubilación, en función del número de meses de adelanto de la edad de jubilación y del periodo de cotización que se haya acumulado. Los coeficientes reductores se sitúan entre estos rangos mínimos y máximos: En el caso de la jubilación anticipada voluntaria:
  • Entre un 2,81% en caso de adelantar un mes la jubilación y disponer de más de 44 años y 6 meses cotizados.
  • Y un 21% en caso de adelantar 24 meses (dos años) la edad de jubilación y tener cotizados menos de 38 años y 6 meses.
En el caso de la jubilación anticipada forzosa:
  • Entre el 0,50% de reducción por 1 mes de adelanto, si se han cotizado 44 años y seis meses o más.
  • Hasta el 30% de reducción por adelantar la jubilación cuatro años (48 meses), si se han cotizado menos de 38 años y seis meses.
En el caso de la jubilación anticipada voluntaria para personas con pensiones teóricas que, antes de aplicar los coeficientes por anticipación, sean superiores a la pensión máxima, se aplica una transitoria, de acuerdo a la cual se eliminará gradualmente, durante un periodo de 10 años a partir del 1 de enero de 2024, la normativa anterior (que aplica los coeficientes reductores sobre base reguladora). Hasta 1 de enero de 2024 permanecerá vigente el sistema aplicado hasta 31 de diciembre de 2021 para esos beneficiarios con pensión superior a la máxima (ver aquí). Lo anterior sólo resultará de aplicación en la medida en que la evolución de la pensión máxima absorba completamente el efecto del aumento de coeficientes respecto a los vigentes en 2021 para aquellos trabajadores con base reguladora superior a la pensión máxima, de manera que la pensión reconocida no resulte nunca inferior a la que habría correspondido con la aplicación de las normas vigentes en 2021. Por otro lado, aquellas personas vengan cotizando por un importe mayor que la pensión máxima, y accedan a la jubilación anticipada involuntaria, se les seguirá aplicando el coeficiente reductor trimestral del 0,5% que se aplicaba antes de la Reforma de las Pensiones. A las personas que accedan a la jubilación anticipada voluntaria percibiendo subsidio por desempleo desde hace, al menos, tres meses, se les aplican los coeficientes reductores de la jubilación anticipada involuntaria.
Leer más En este artículo vinculado se muestran las tablas con los coeficientes reductores aplicables para a) el caso de jubilación anticipada voluntaria (incluyendo la tabla con la transitoria para personas con pensión teórica superior a la pensión máxima, que accedan a la jubilación anticipada voluntaria) y b) para la jubilación anticipada involuntaria.

Seguir leyendo sobre:

Categorías:

Artículos relacionados:

El Sistema Público de Pensiones en Alemania

El sistema alemán es un Sistema Mixto basado en 3 Pilares, con tres fuentes de prestaciones por jubilación: Un nivel básico obligatorio: régimen de seguro de pensión legal. Un nivel complementario voluntario de tipo ocupacional, es decir la previsión social empresarial. Un tercer nivel, a través pensión complementaria privada a título individual.Nivel básico obligatorio: Pensión PúblicaLa pensión pública hasta ahora ha soportado un peso principal del sistema alemán de pensiones: representa ingresos medios de en torno a un 37,5% sobre el último salario, sobre una tasa de sustitución total, sumando las tres fuentes de pensiones, del 50%.Vemos sus principales características.CotizacionesEl sistema público de reparto es obligatorio para todos los trabajadores. Se financia a través de cotizaciones del empleador y del trabajador. Sólo los empleados que ganan menos de 5.400 euros al año quedan exentos de su obligación de cotizar. Sin embargo, ese límite no afecta a la obligación de contribución del empleador.El tipo de cotización a los seguros de pensiones es un 18,6% del salario bruto hasta un tope (2019), y se divide a partes iguales entre la empresa y el empleado. Se incrementará hasta un 20% en 2025.Requisitos de acceso a la pensión públicaEdad mínimaHasta 2012 la edad de jubilación era 65 años. Para los asegurados nacidos después de 1947, la edad de jubilación regular se está elevando progresivamente por etapas desde 2012. Para los siguientes años de nacimiento, la edad de jubilación ordinaria aumenta inicialmente en un mes más. Posteriormente la edad de jubilación se eleva en etapas de dos meses al año. Por ejemplo: Si el asegurado ha nacido en 1948, su edad ordinaria de jubilación fue de 65 años y dos meses. Para los nacidos en 1964 y posteriormente, la edad normal de jubilación será entonces de 67 años, a partir de 2029. Existirá la opción de jubilarse a los 65 años sin penalización siempre y cuando se acrediten al menos 45 años cotizados.Algunas categorías de trabajadores pueden tener derecho a la jubilación anticipada antes de la edad legal ordinaria, por ejemplo, por largas carreras profesionales (número de años de alta) o por trabajar en condiciones difíciles (penosas, tóxicas).  En la actualidad, la jubilación anticipada a los 63 años para aquellos trabajadores nacidos antes de 1952 y que acrediten al menos 45 años cotizados.Período mínimo cotizado requeridoCausar derecho a pensión requiere que se cumpla un período mínimo de carencia, que se mide generalmente por los años de cotización.Para percibir una pensión de jubilación ordinaria debe cumplirse un período de carencia de 5 años.Se suman todos los meses y el mínimo ha de ser 60 meses y, de esos 5 años, 12 meses han de corresponder a la Seguridad Social Alemana. La evaluación de si se cumple el período de cualificación respectivo se realiza en meses, no en años. Si se cumple este período de cualificación, un empleado recibe la pensión completa. No hay diferencia de edad y condiciones para la jubilación entre hombres y mujeres. No obstante, las diferencias pueden venir por el hecho de que los periodos de interrupción dedicados por los padres y madres para criar a sus hijos son considerados como cotizados a efectos del período de cualificación.  En el caso de nacimientos de hijos anteriores a 1992, se pueden reconocer hasta 30 meses de tiempo de crianza, y en el caso de los nacimientos posteriores a esa fecha hasta 36 meses.Como se calcula la pensión El importe de la pensión se calcula sobre la base de la suma de las cotizaciones realizadas.Se basa en un sistema de puntos. El trabajador obtiene “puntos pensionables”, cuyo valor dependerá de que la contribución que se haga en un año se base en una renta mayor o menor que la media de los ingresos de todos los contribuyentes. Llegada la fecha de jubilación, se computan los puntos de cada año y dicha suma se multiplica por el valor de un punto, el cual es establecido por el Gobierno.Jubilación y final del trabajo remuneradoLos empleados no tienen que dejar de trabajar para recibir su pensión. Los únicos requisitos necesarios son edad y período de carencia. Sin embargo, su pensión se reduce gradualmente si se jubila anticipadamente y sus ingresos superan un cierto límite (actualmente 6.300 euros anuales).  Una vez alcanzada la edad ordinaria de jubilación, no se aplica ningún límite a los ingresos adicionales obtenidos.Si un empleado recibe su pensión después de alcanzar la edad ordinaria de jubilación, y continúa trabajando ya no tiene que cotizar a la seguridad social. El empleador sí que ha de hacer sus cotizaciones por el empleado. Se podrá seguir trabajando más allá de los 67 años con una bonificación del 6% por cada año extra trabajado.La solicitud es obligatoria si se quiere cobrar pensión, de lo contrario no se cobrará.Acuerdos de jubilación y prejubilaciónEn Alemania no existe límite legal de edad máxima de jubilación para los empleados fijos. Una relación laboral no finaliza automáticamente cuando un empleado comienza a percibir su pensión o tiene derecho a recibirla, ni el empleador puede rescindir unilateralmente la relación laboral por esa razón.Por lo tanto, es común acordar en el contrato de trabajo un límite de edad. En este caso, el contrato de trabajo termina cuando el empleado tiene derecho a recibir la pensión de jubilación. Este tipo de cláusulas también aparecen en los convenios colectivos.Un empleador también puede decidir establecer un plan de prejubilación que permita a los empleados dejar de trabajar y recibir una prestación por la pérdida de salario. No existen ayudas públicas para sufragar los costes de tales planes de prejubilación, que por lo tanto deben ser financiados en su totalidad por el empleador.Pensiones del Sistema de Empleo en Alemania (2ª Pilar): ver en este articulo vinculado Pensiones privadas del sistema individual en Alemania (3º Pilar): ver en este articulo vinculado  Más información El reto de las pensiones en nuestro entorno: El incansable motor alemán

 Conocer más

Tribuna de análisis: ¿Preparamos las pensiones de jubilación para el siglo XXI o nos las reforman otros?

Tras las “suaves” Recomendaciones del Pacto de Toledo y las propuestas del Ministro de Inclusión y Seguridad Social ante el mismo, y el inicio de los trabajos de una reforma que de momento parece laxa, ha vuelto la petición de la Comisión Europea para reformar las Pensiones Públicas españolas en aras a asegurar su sostenibilidad futura, exigencia que está operando como requisito puesto por la UE para que España acceda a los Fondos de ayuda Next Generation. El Gobierno está trabajado en una serie de medidas de reforma, algunas cosméticas que solo solucionan problemas del corto plazo, aunque otras, como la extensión del número de años considerados para cálculo de la base reguladora de la pensión, de más calado (ver aquí medidas). El Tsunami aparece a mitad de década de los 20 y nos arrastrará con toda su fuerza durante las próximas décadasEn 2019 el gasto en Pensiones consumió casi el 40% de gasto público total. Las estimaciones de la AIREF en 2020 eran que el gasto en Pensiones se incremente desde casi el 11% del PIB en 2019 hasta un 14,2% en 2050 o un 15, 2% si finalmente se derogase el factor de Sostenibilidad.Amenaza con desequilibrar nuestro bienestar futuro al no disponer nuestro Sistema actual de pensiones de los mecanismos para afrontar el déficit derivado de la demografía ( por el incremento de la esperanza de vida y de la tasa de dependencia- es decir, del número de pensionistas sobre número de trabajadores activos que pasará del 30,5% en 2015 a un 78% en 2050-OCDE-).Las perspectivas para los pensionistas del futuro son mucho más preocupantes que para los del presente, por lo que el debate actual ha de llevarse del presente al futuro.Las Pensiones actuales y el mantenimiento su poder adquisitivo está garantizado. La fórmula plurianual que lo vinculará al IPC se regulará por ley en próximas fechas. Ya no habrá una dependencia de la aprobación anual en los PGE, sino un mecanismo automático. Además, los nuevos pensionistas de los próximos años (corto plazo) solo se están jugando un empeoramiento en el tratamiento de la jubilación anticipada voluntaria.Muchos pensionistas actuales no se muestran satisfechos con sus pensiones, ya que los ingresos durante jubilación son insuficientes para ellos. Ello pese a que los estudios muestran que un jubilado español por cada euro cotizado durante su etapa activa cobra de media 1.74 euros durante jubilación euros (Banco de España). El problema no esta en las pensiones, sino en la base para su cálculo: los salarios en España, que determinan las bases de cotización, cotizaciones y las pensiones, son bajos.Son los jóvenes quienes han de alzar la voz y exigir medidas, pues son sus pensiones futuras, y de nadie másQuien sobre todo deben opinar, y con quién hay que establecer el debate, son las más jóvenes generaciones: Millennials (nacidos a partir de 1981) y la Generación Z (nacidos a partir de 1996). Sino se toman medidas, se van a encontrar un sistema de Seguridad Social técnicamente quebrado, es decir, estructuralmente dependiente de transferencias del Estado (o créditos sin posibilidad de devolución) para afrontar el pago de las pensiones.Por lo tanto, nos encontraríamos con un sistema solo parcialmente contributivo, donde una parte de la pensión se pagaría permanentemente con impuestos (o deuda pública) y no con cotizaciones sociales, quitando las pensiones presupuesto a otras partidas sociales.Y aquí está el gran problema de las pensiones… en que, si no se reforman, ellas empujaran la caida del Estado de Bienestar.La coyuntura económica, los retos del corto plazo, y la difuminación que produce la lejanía del largo plazo hace fácil las cosas a los responsables públicosLa economía del comportamiento nos habla del sesgo del presente, que hace que las personas elijamos la satisfacción del corto plazo antes que la felicidad futura, y apunta que ello tiene impacto entre otros en nuestras decisiones de ahorro. Este sesgo de presente puede estar afectando también a la intensidad que los jóvenes ponen en la defensa de sus pensiones futuras y de su estado de bienestar futuro.Los jóvenes tienen el foco puesto en un muy duro y retador corto plazo. Encontrar y mantener un empleo de calidad, salir adelante en un entorno de inestabilidad agravado aún más por COVID19, hace que sus principales inquietudes y demandas lógicamente se dirijan a su presente. Pero en el futuro les espera una “bomba de relojería” si nadie la reprograma.Probablemente, millenials y centenials, las generaciones con mayor nivel de estudios de la historia, sean las que fueran más comprensivas con una reforma estructural e integral de las pensiones del futuro, pero hay que planificar esa reforma con tiempo para darles tiempo a “jugar su partida de otra manera”. Las reglas de juego se han de saber con antelación para poder actuar, al menos 25 o 30 años antes.Una reforma estructural para el medio y largo plazo es incómoda y no siempre fácil de entender, pero una reforma estructural en el corto plazo impuesta, no prevenida con tiempo y cuando ya no hay otra solución, es una canallada generacional Si se bajan las pensiones de los pensionistas de las próximas décadas (el porcentaje que representan de su salario como trabajador activo) para poder afrontar su coste, o si se corrige la contributividad de las mismas para conseguir la equidad actuarial (igualdad entre lo cotizado y lo recibido) esto lo ha de conocer cada persona afectada, a ser posible, desde el momento que entra en el mercado laboral.Las reformas de los Sistemas Públicos (cuentas nocionales) en Suecia e Italia así lo hicieron, aplicando periodos transitorios y haciendo entrar en el nuevo sistema al 100% únicamente a los más jóvenes.Ello les permitirá otro tipo de medidas compensatorias u otros caminos, por ejemplo, preparar su jubilación complementando la pensión pública con otras fuentes de ingresos, como el ahorro capitalización a título individual y el de empleo.  En definitiva, un mayor compromiso en enviar rentas presentes al futuro: el compromiso personal de cada joven de cuidar del jubilado que un día serán la mayor parte de ellos.El gran damnificado de la no reforma estructural de las pensiones españolas no son las pensiones españolas, sino los otros pilares de nuestro bienestar social y de nuestro futuro como paísLos damnificados por unas Pensiones no adaptadas a los nuevos tiempos serán especialmente la Educación, la Sanidad (ambas con recursos a hoy en día a todas luces insuficientes), la asistencia social, y la inversión en investigación y desarrollo para mejorar la competitividad de nuestra economía y de nuestras empresas.Paradójicamente, la pandemia de COVID19 podría “salvar” la Sanidad española. Nuestra sociedad y sus políticos nos hemos dado cuenta de cuán importante es tener un sistema sanitario de calidad, con medios y recursos suficientes y profesionales bien pagados. Con las pensiones consumiendo una parte principal de los recursos públicos, la Sanidad “salvada”, el futuro de la educación pinta de color gris oscuro. La educación es el futuro de un país: es su competitividad, su productividad, su riqueza, su bienestar. Los diferentes informes (OCDE, WEF, Informe Pisa) muestran sus deficiencias, la insuficiencia de recursos y la baja orientación al mundo profesional. La Pensiones salvaron a muchas familias durante la última crisis de 2008-2013, pero si nadie las adapta a siglo XXI ahogaran las otras partes de nuestro estado de bienestar La Pensiones salvaron a muchas familias durante la última crisis de 2008-2013, pero si nadie las adapta a siglo XXI ahogaran las otras partes de nuestro estado de bienestar.Aunque se muevan los gastos impropios (ejemplo Pensiones no Contributivas) a los Presupuestos Generales del Estado, financiándose via impuestos, etc., si no se toman otras medidas, la Seguridad Social seguirá entrando en el gran agujero negro de la insostenibilidad, con unas pensiones cada vez de mayor importe ( derivadas del mayor nivel de salarios e ingresos y por lo tanto de pensiones de los nuevos pensionistas), y un mayor número de pensionista creciendo especialmente desde 2023 hasta 2055 ( jubilación y desaparición de la generación de baby boom) y un menor número de cotizantes (debido al descenso de la natalidad desde los años 80).Hay soluciones mejores que enviar el problema al futuroMantengamos las pensiones de los actuales pensionistas y de los que pasaran a ser pensionistas en el corto plazo, cumpliendo con la promesa generacional que se les ha hecho y evitando cambiar las reglas de juego en el último momento.Pero busquemos fórmulas adecuadas para las pensiones del futuro, que permitan soluciones que sea económicamente suficientes para ellos, pero asumibles y sostenibles para la Seguridad Social.  No hay que inventar la rueda, las soluciones existen y están testadas en otros paises, estando vinculadas a los automatismos. Por ejemplo: Convertir nuestro sistema de pensiones en un sistema, también de reparto, de Cuentas Nocionales: pensiones públicas de aportación definida, donde cada trabajador va generando en una cuenta virtual un derecho a pensión en función del importe de sus cotizaciones y del número de años cotizados durante toda la carrera profesional, que determinará un importe de pensión calculado en función de la edad a la que se jubile (a partir de una edad mínima) y de la esperanza de vida estimada para su generación. Alternativa o complementaria a la anterior, prolongación de la vida activa para adecuarla a una vida más larga: vincular la edad de jubilación a la variación de la esperanza de vida (incremento o decremento). Generación de fuentes complementarias de ingresos durante la jubilación de ahorro capitalización, a través del ahorro individual a título voluntario y de un sistema semiobligatorio de previsión social empresarial, desarrollando además un “cuarto pilar” que facilite convertir parte del consumo presente en ahorro para pensiones futuras (pensiones por consumo). Todo ello complementado con actuaciones contundentes para el desarrollo del empleo senior, y de políticas de inclusión y diversidad por edad, a través de un compromiso político y de los agentes sociales. Además, si los robots aumentan nuestra productividad empresarial y la generación de riqueza, que esa riqueza se redistribuya, entre otros, con una tasa al uso de robot que se destine a financiar parcialmente pensiones.Unas pensiones sin reformas efectivas lastraran nuestro futuroDeshagámonos de las medias verdades del presente que ponen en riesgo nuestro futuro. Necesitamos una sanidad, una educación y un empleo de calidad para tener un pais de primera, con calidad de vida y bienestar. Pero no lo vamos a poder tener porque las pensiones de futuro, si no hacemos nada, no lo van a permitir.Y las “Pensiones” no lo van a permitir porque, si continuamos sin aplicar reformas estructurales verdaderas que afronten nuestros retos demográficos, no se van a poder pagar con cotizaciones en una gran parte y se tendrán que pagar con impuestos y deuda pública, lo que quitará dinero para otras partidas críticas de nuestro futuro.El debate principal no es con los jubilados de hoy ni del corto plazo, sino con los jubilados del mañana, con los jóvenes de hoy. Son ellos con los que hay que negociar el futuro Sistema de Pensiones. ¿LO hacemos nosotros, lo hace nuestro parlamento y nuestro poder ejecutivo? ¿Y lo hace con el apoyo de los agentes sociales y de la sociedad? ¿O vendrán otros a hacerlo por nosotros?...(*) Fernando Martínez-Cue socio director de Martinez-Cue & Asociados, consultores de beneficios para empleados, pensiones, riesgos y seguros. Experto en riesgos personales, pensiones, beneficios y seguros para empleados, programas internacionales de seguro. Previamente, 20 años de experiencia en importantes compañías multinacionales de Seguro y Banca (Zurich Seguros y Deutsche Bank), parte de ellos como directivo de la división de clientes corporativos. Ha sido director del área de Corporate Life & Pensions de Zurich Seguros, y director de Marketing y Cliente de Zurich-Global Corporate.(**) Exención de responsabilidad por opiniones de terceros Las opiniones y pareceres firmados por personas independientes dentro de este site se realizan a título personal, sin que BBVA ni cualquiera de las empresas del Grupo tengan que compartir necesariamente la totalidad o parte de las mismas.

 Conocer más

La Reforma de las Pensiones que el Gobierno quiere aprobar

Tras las “suaves” recomendaciones de la Comisión del Pacto de Toledo aprobadas a final de octubre de 2020 y las primeras propuestas del Ministro de Inclusión y Seguridad Social en sus dos últimas comparecencia ante el mismo (en marzo y septiembre de 2020 ), ese Ministerio está preparando un paquete de medidas de reforma de las pensiones públicas que  el área económica del Gobierno presentará en breves días a la Comisión Europea para su visto bueno, como requisito puesto por la Unión Europea para que España acceda con normalidad a los Fondos de ayuda y recuperación Next Generation . Posteriormente estas propuestas se discutirán en la mesa de dialogo social con sindicatos y patronales en aras a buscar el mayor consenso que permita la permanencia en el tiempo de esta reforma. Según el Gobierno "las prioridades en el ámbito de las pensiones son garantizar el poder adquisitivo de las pensiones y la sostenibilidad del sistema, tanto a corto, como medio y largo plazo". La reforma de pensiones que el Gobierno va a presentar a Bruselas busca compensar otras medidas adoptadas o en vías de adoptar que incrementan el gasto en pensiones, como por ejemplo la revalorización de las pensiones en línea del IPC, y que se sobreentiende acabaran con la reforma de 2013 del PP (principalmente supondrá la eliminación del IRP-Índice de la revalorización de las Pensiones, que actualizaba las mimas teniendo en cuenta una serie de factores, además de la inflación, entre los cuales estaba la relación entre ingresos y gastos del sistema de Seguridad Social y que condenaba de facto a los pensionistas a una revalorización futura durante años de su tope mínimo de incremento-un 0,25% anual-). También existen bastantes posibilidades de la derogación del factor de Sostenibilidad, que ajustaría la pensión final de cada perceptor en función de la variación de la esperanza de vida de su generación ( que se actualizaría cada 5 años), y que de momento está suspendido hasta una fecha indeterminada no posterior a 2023. A continuación, resumimos las principales medidas de este borrador de reforma. 1. propuestas de reforma que no estaban entre las recomendaciones que planteó el Pacto de Toledo Ampliación del número de años tenidos en cuenta para el cálculo de la base reguladora con la que se calcula la Pensión de Jubilación Pasarían de los 25 años que se consideraran a partir de 2022 (en 2021 son 24) a 35 años, tras un periodo transitorio. No obstante, el trabajador beneficiario de la pensión podría elegir los mejores 25 años dentro de esos 35 años, excluyendo los años de peores cotizaciones. Esta medida se aplicaría progresivamente a través de un periodo transitorio, por lo que no afectaría significativamente a los pensionistas de los próximos años sino a los del Futuro. Haría más contributivo el sistema, reconociendo para el cálculo de la pensión años de cotización que hasta ahora no se tenían en cuenta. Por ejemplo, si la medida estuviese plenamente vigente en la actualidad, produciría que para alguien que se jubilase en 2021 (a la edad legal de 66 años)  se considerasen sus cotizaciones desde sus 31 años de edad (35 años), en lugar  considerar sus cotizaciones desde los 42 años ( en 2021 se están considerando para calcular la base reguladora las bases de cotización de los 24 últimos años) . El Gobierno estima que reducirá las futuras pensiones iniciales en un 5,45% de media. Perjudicaría a la mayor parte de los trabajadores, ya que durante los primeros años de vida laboral los ingresos (y por lo tanto las cotizaciones) suelen ser inferiores, y suelen ir creciendo según van pasando los años y se incrementa la experiencia del trabajador. Especialmente podría perjudicaría a muchas mujeres que hayan interrumpido su vida laboral durante su juventud para cuidar de sus hijos. No obstante, esta situación es mucho menos habitual en las nuevas generaciones. Beneficiaria especialmente a aquellos trabajadores que hayan expulsados anticipadamente del mercado laboral con anterioridad a su jubilación ( por ejemplo, a partir de los 50 años) y no hayan podido encontrar un nuevo empleo o hayan accedido empleos de menor retribución. Les permitiría excluir esos peores años de cotización ( en los que incluso podría haber lagunas de cotización) y considerar años que hasta ahora no se contaban. Esta medida de los 35 años no estaba entre las recomendaciones del Pacto de Toledo, que sí que sugirió introducir algunos elementos correctores, como la posibilidad de elegir los mejores 25 años de la vida activa para cada trabajador. En cambio, si estaba entre las recomendaciones que ha formulado la AIREF . Más Información: como se calcula la base reguladora para calcular mi Pensión de Jubilación Penalización de las jubilaciones anticipadas voluntarias Se abordaría de dos maneras: Por un lado, penalizando más la jubilación anticipada de los trabajadores con salarios más altos y que pueden acceder a la pensión máxima. La propuesta consistiría en aplicar el coeficiente reductor para penalizar la jubilación anticipada sobre importe de la pensión (*), en lugar de aplicarlo a la base reguladora, lo que supondría un mayor recorte en la pensión a percibir para esos trabajadores. (*) una vez calculada aplicando a la base reguladora el porcentaje que corresponda en función del número de años cotizados. Penalizando con mayores coeficientes reductores los primeros años y los últimos a los que se puede optar la jubilación anticipada. En el primer caso se busca con esta mayor penalización que la gente no se retire en cuanto puede hacerlo y esté cobrando bastantes más años la pensión. En el segundo, que le compense aguantar unos meses más hasta alcanzar la edad legal de jubilación. En relación a la Jubilación parcial Se plantearía la modificación de algunos requisitos de acceso a la jubilación parcial, "con el fin de preservar la función de esta figura", que facilita la jubilación gradual y favorece la inserción de los jóvenes. Por un lado, se limitaría la posibilidad de concentración de jornada, para evitar que la jubilación parcial se utilice “como mecanismo de jubilación anticipada sin coeficientes penalizadores”. Por otro, se haría incompatible la jubilación parcial con el cobro de la prestación por desempleo. 2. Propuestas de reforma que estarían en línea con las recomendaciones del Pacto de Toledo Serían las siguientes: Nuevos incentivos a la jubilación retardada Se mejoraría la incentivación con la actualmente se bonifica el retraso de la edad de jubilación más allá de la edad ordinaria. El borrador del Gobierno plantea tres posibilidades a elegir entre ellas: Incrementar un 4% la pensión por cada año de retraso (actualmente va del 2% al 4% dependiendo del número de años cotizados). Recibir un importe a tanto alzado por cada año completo cotizado de más a partir de la edad legal de jubilación "cuya cuantía vendrá determinada en función de los años de cotización acreditados". O una combinación de las opciones anteriores. Los trabajadores que retrasen voluntariamente su edad legal de jubilación podrían cobrar además una pensión por encima de la máxima. Esto actualmente no es posible. Prohibición de la jubilación forzosa Buscando conseguir esa misma intención de favorecer la prolongación de la vida laboral, los convenios colectivos no podrían establecer cláusulas que posibiliten la jubilación forzosa, que suponen la extinción del contrato del trabajador cuando cumple la edad legal de jubilación y puede acceder al 100% de su pensión. La propuesta de prohibición se aplicaría a los convenios colectivos suscritos a partir de la entrada en vigor de la reforma. En el caso de los convenios colectivos suscritos con anterioridad que recogieran esta posibilidad, se plantea que no puedan aplicarse "una vez transcurrido un año" desde que termine la vigencia inicial pactada del convenio en cuestión. Acercamiento de las bases de cotización de los autónomos a sus ingresos reales La propuesta de ministerio implicaría un sistema de cotización por tramos de ingresos, a diferencia del sistema actualmente vigente donde cada autónomo puede elegir su base de cotización dentro de unos límites. Se planeta estipular unos tramos para que, en función de los ingresos, se elija el más cercano a sus ingresos reales. La propuesta del Ministerio de Seguridad Social supondría que los autónomos puedan elijan su base de cotización en función de sus previsiones de ingresos y regularizar sus cuotas un año después, de manera que podrán recibir el exceso de cotización pagado o abonar si hay defecto. Otra alternativa a la anterior sería que los autónomos puedan escoger su base de cotización entre la base mínima y la base máxima, sin limitaciones existentes actualmente por edad. Revalorización de las Pensiones Con el objetivo de garantizar el mantenimiento del poder adquisitivo de las pensiones, se regulará un sistema de revalorización que las vincule a la inflación real, es decir al incremento de precios al consumo-IPC. Probablemente, se tratará de una fórmula de cálculo plurianual que permita regularizar no solo los casos en los que el IPC real a final de cada año sea superior al IPC estimado al inicio del año, sino también los casos en los que ocurre lo contrario, en los que la revalorización provisional a inicio de año en base al IPC estimado acaba siendo superior al IPC real. Se introduciría un mecanismo corrector para las desviaciones, con la garantía de que las pensiones en ningún caso bajen, ni cuando el IPC sea negativo. Desarrollo de la previsión social empresarial A través de un paquete de medidas de las que actualmente solo conocemos la creación de un Superfondo Público de Pensiones (una familia de fondos de pensiones de empleo promovidos por la administración pública), que será gestionado por una o varias entidades gestoras privadas tras la adjudicación de esa gestión a través una licitación en concurso público. El Superfondo convivirá con los planes de pensiones de empleo, PPSE y otros instrumentos de previsión social empresarial que ofrezcan los operadores privados (EGFP y compañías de seguros), actuando a modo de instrumento de garantía y por defecto, para asegurar un mercado de calidad y bajo coste. Su objetivo principal es permitir acceder una previsión social complementaria a todos los trabajadores, especialmente trabajadores de pymes y autonomos. El Superfondo deberá estar creado a finales de 2021 o primeros de 2022: en un plazo máximo de un año (desde la entada en vigor de los Presupuestos Generales del Estado) el Gobierno presentará un proyecto de ley sobre estos fondos de pensiones públicos de empleo. Según se vayan conociendo más detalles sobre todas estas medidas descritas, en próximos posts iremos analizando cada una de ellas.

 Conocer más

Suscripción a Newsletter