Las bondades de reinvertir en el plan de pensiones su desgravación fiscal: un 40% más de ahorro al llegar a la jubilación

La patronal de fondos de inversión y planes de pensiones, Inverco, ha cuantificado los beneficiosos efectos de aportar al plan lo que nos devuelve Hacienda gracias a sus ventajas fiscales

Uno de los principales atractivos de los planes de pensioneses la posibilidad de desgravar las aportaciones en el IRPF, lo que permitereducir la factura fiscal, difiriendo el pago de impuestos al momento delrescate, y, por consiguiente, generar un ahorro adicional al conseguido por lavía de las aportaciones. A partir del ejercicio fiscal 2022, para unpartícipe residente en territorio común, la aportación anual máxima aplanes de pensiones asciende a 1.500 euros anuales y la desgravaciónanual máxima en el IRPF, que consiste en reducir la base imponible,será la menor entre 1.500 euros y el 30% de los rendimientos netos deltrabajo y/o actividades económicas. No obstante para el ejercicio fiscal 2021, cuyadeclaración de Renta se presenta entre el 6 de abril y 30 de junio de 2022, ladesgravación en IRPF esta topada en la menor de las siguientescantidades:

• 2.000 euros.
• El 30% de los rendimientos netos del trabajo y/o actividades económicas.

Además, es posible realizar aportaciones en favor delcónyuge (y desgravarse adicionalmente por ellas), si éste no obtienerendimientos o sus rendimientos anuales no exceden los 8.000 euros. Apartir de 2021, puede efectuarse una desgravación adicional de 1.000 euros.

Reinvertir la desgravación, una forma de multiplicar los resultados

Una forma de potenciar el ahorro para la jubilación con esfuerzo relativamente liviano consiste en reinvertir el ahorro fiscal que anualmente generan las aportaciones en el propio plan. No olvidemos que dicho ahorro fiscal dependerá del tipo marginal del contribuyente y de las aportaciones realizadas. Así, un partícipe con un tipo marginal del 30% y que hayaaportado 1.000 euros a lo largo de un ejercicio fiscal, estará ahorrando en sufactura de IRPF 300 euros. Quien tenga un tipo marginal del 45% y realizase en2021 la aportación máxima de 2.000 euros, podría conseguir un ahorro fiscal de900 euros. El ahorro se hace más importante todavía si vemos el ahorro para la jubilación en perspectiva, como un proceso que, idealmente, debe durar tres o cuatro décadas. ¿Imaginas el efecto de reinvertir la desgravación durante todo ese tiempo? Esto es algo que ha hecho Inverco, Asociación de Instituciones de Inversión Colectiva y Fondos de Pensiones, que ha determinado que reinvertir el ahorro fiscal de las aportaciones a planes de pensiones en los propios planes consigue que el importe acumulado en el plan de pensiones en el momento de acceder a la jubilación sea un 40% superior que en el caso de no hacerlo.  Un ejemplos en cifras:

1. Suponemos un partícipe que ahorra 1.000 euros al año en planes de pensiones (algo menos de 3 euros diarios), Acumularía un capital de 26.870 euros después de 20 años, sin reinvertir las deducciones fiscales anuales. No obstante, reinvirtiendo en el Plan de Pensiones el ahorro fiscal de cada año, el saldo final acumulado ascendería a 37.326 euros, es decir, un 40% más.

Este sencillo ejercicio de reinvertir el ahorro fiscal en elpropio plan puede marcar la diferencia a la hora de aterrizar en la jubilación.De igual modo, siempre será una buena decisión ahorrar cualquier ingresoextraordinario o no esperado.   Las primeras devoluciones de Hacienda comienzan poco después del inicio de la campaña, y la mayoría de ellas están realizadas antes del fin de la misma. Un buen momento para proceder con esta reinversión y evitar que este ahorro fiscal vaya a otros gastos superfluos que suelen surgir en verano.  Recuerda que si excedes el límite fiscal de aportaciones,dispones de los siguientes 5 ejercicios fiscales para desgravar lasaportaciones. Si excedes el límite financiero de 1.500 euros anuales (aplicablea partir de 2022), puedes redireccionar las aportaciones a fondos deinversión, buenos complementos a los planes de pensiones.